今日は、ふるさと納税について、仕組みとメリット・デメリットを正直にお伝えします。
はじめに、「ふるさと納税」という言葉は以前から知っていましたが、「手続きが面倒そう」「自分には関係ない」と、なんとなく後回しにしていました。
しかし実際に調べて、始めてみると、思っていたよりずっとシンプルで、しかも家計にとってもありがたい制度だと分かりました。今回は、ふるさと納税の仕組みと、実際にやってみて感じたメリット・デメリットを、正直にお伝えします。
ふるさと納税とは何か
ふるさと納税とは、自分が応援したい自治体（都道府県・市区町村）に寄付をすると、寄付額のうち2,000円を超えた部分が、翌年の所得税や住民税から控除される制度です。しかも多くの自治体では、寄付のお礼として地元の特産品などの「返礼品」をいただくことができます。
簡単に言うと、実質2,000円の自己負担で、全国各地の特産品を受け取りながら税金の控除を受けられる制度です。
長年、会社の経理を自分で行ってきた経験から、税制の活用は非常に大切なことだと感じています。その観点からも、この制度は積極的に活用したいと思いました。
ふるさと納税の主なメリット
実際に始めてみて感じた、ふるさと納税の主なメリットは以下の通りです。
・実質2,000円の負担で、寄付額に応じた豪華な返礼品を受け取れる
・所得税・住民税からの控除が受けられる（上限額の範囲内であれば）
・地方の自治体や地域経済を応援できる
・出身地（鹿児島）や思い入れのある地域に貢献できる
・お米、牛肉、魚介類、日用品など、返礼品の種類が非常に豊富
私の場合、鹿児島出身ということもあり、地元の自治体への寄付を通じて薩摩牛や鹿児島産の黒豚など、普段なかなか手が出ない特産品を受け取ることができました。長年離れて暮らしながらも、こうした形で地元に貢献できるのは、
同窓会の運営とはまた違った地元とのつながりを感じられて、うれしいものです。
ふるさと納税の注意点・デメリット
一方で、始める前に知っておいた方がよい注意点・デメリットもあります。
・控除される金額には上限があり、収入や家族構成によって異なる
・控除を受けるためには、確定申告またはワンストップ特例制度の手続きが必要
・寄付した金額全額が戻るわけではなく、あくまで税金の「前払い」に近い性格が
ある返礼品が届くまでに時間がかかる場合がある
特に注意したいのは、自分の「控除上限額」を事前に把握しておくことです。
上限を超えた分は単なる寄付になってしまいます。各ふるさと納税ポータルサイトでは、年収や家族構成を入力するだけで上限額を簡単にシミュレーションできる機能が用意されていますので、まずはそちらで確認することをおすすめします。
始め方はとても簡単
実際の手続きは思っていたよりずっと簡単でした。
ふるさと納税専用のポータルサイトふるさと納税関係のサイト を利用すれば、返礼品を選んでそのまま寄付の手続きができます。楽天ふるさと納税のように、普段使っているショッピングサイトと同じ感覚で利用できるサービスもあり、楽天ポイントまで貯まるので一石二鳥です。
・ふるさと納税ナビ
・全国の美味しい特産品に特化したふるさと納税サイト【ふるさと本舗】
・au PAY ふるさと納税
・投資家・富裕層×ウイスキー好きと相性◎【ウイスキーふるさと納税】
・文化財貸切や長期権利など地域の希少な体験・権利を集めたマーケット【TOKKEN | トッケン】
手続きに不安がある方には、ワンストップ特例制度を利用することで、確定申告不要で控除を受けられる場合もあります。ただし、確定申告をもともとされている事業主の方は、通常通り確定申告で手続きする必要があります。
おわりに
ふるさと納税は、仕組みを理解してしまえば、家計にとっても地域にとってもメリットのある制度だと感じています。長年、お金の流れを自分の目で見続けることの大切さを実感してきた経験から、使える制度は積極的に活用することをおすすめします。まずは自分の控除上限額を確認するところから始めてみてはいかがでしょうか。
